為了避免主觀判斷的影響，風險矩陣中的可能性和影響程度可以在條件具備的情況下，采用定量或定性與定量相結合的技術進行。

常用的定量技術包括概率技術和非概率技術，概率技術包括風險模型(風險價值、風險現(xiàn)金流量和風險收益)、損失分布、事后檢驗、蒙特卡洛模擬等，非概率技術包括敏感性分析、情景分析、壓力測試、設定基準等。

項目：定量技術

內(nèi)容闡釋：

1、概率技術：

(1)風險價值：是指正常波動下，在一定的概率水平下，某一投資組合在未來特定期間內(nèi)，在給定的置信水平下面臨的最大可能損失。它是集市場風險、信用風險、利率風險與匯率風險等財務風險于一體的統(tǒng)一性標尺

(2)損失分布：某些經(jīng)營或信用損失的分布估計是使用統(tǒng)計學技術(一般是基于非正態(tài)分布)來計算給定置信度下的經(jīng)營風險導致的最大損失。這些分析需要收集根據(jù)損失的根本原因分類的經(jīng)營損失數(shù)據(jù)，如銷售慣例、未被授權的活動

事后檢驗：企業(yè)通過使用歷史數(shù)據(jù)測算的風險事件發(fā)生的頻率及此類事件帶來的影響來驗證定性評估中對初始影響和概率的估計。這些數(shù)據(jù)可應用于其他企業(yè)了解這類事件

(3)蒙特卡洛模擬：本質上是隨機抽樣方法，可依賴計算機的快速運算，通過反復使用大量輸入變量值的可能組合，得到變量的組合。如可以通過模擬市場價格、數(shù)量、成本等較容易獲取的關鍵指標的變化，計算得到凈利潤實現(xiàn)的可能性

備考資料ue_arc_bkzl
請在下面紅色框內(nèi)輸入分類名稱arc_bkzl_name高級會計師

2、非概率技術：

(1)敏感性分析：是指在合理的范圍內(nèi)，通過改變輸入?yún)?shù)的數(shù)值來觀察并分析相應輸出結果的分析模式。敏感性分析用來評價潛在事件的正常或日常變化的影響

(2)情景分析：是一種自上而下“如果-那么”的分析方法，可以計量一個事件或事件組合對目標的影響。管理層在編制戰(zhàn)略計劃時，可以實施情景分析，用以評價對股東價值增加的情況

壓力測試：是情景測試法的一種形式，是在極端情境下，分析評估風險管理模型或內(nèi)部控制流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問題，制定改進措施，目的是防止出現(xiàn)重大損失事件

(3)設定基準：也稱標桿比較法，通過將本企業(yè)與同行業(yè)或同類型企業(yè)的某些領域的做法、指標結果等做定量的比較，來確定風險的重要性水平。包括內(nèi)部基準，即對一個職能部門或子公司的度量與同一企業(yè)的其他職能部門或子公司進行比較;行業(yè)基準，即將本企業(yè)與其主要競爭企業(yè)或同行業(yè)全部企業(yè)的平均水平進行比較;最佳實踐，即在跨行業(yè)中尋找最具代表性的企業(yè)作為度量標準