亚洲午夜成aⅴ人片,真实的国产乱xxxx在线,与子敌伦刺激对白播放,亚洲一卡二卡三卡四卡18岁,怡红院免费的全部视频

客服服務(wù)
下載APP
來(lái)源 會(huì)計(jì)網(wǎng)
0

分級(jí)基金份額折算的方式

2021-12-23 16:41
636 瀏覽

  分級(jí)基金份額折算的方式分為以下兩種:

  1、向上折算:是當(dāng)母基金凈值達(dá)到某個(gè)設(shè)定的水平(例如1.500或者2.000)時(shí),將分級(jí)A和B的凈值重新歸為1,凈值超出1的部分各自分別轉(zhuǎn)換為母基金份額的過(guò)程。上折實(shí)際上是一個(gè)杠桿回?fù)艿倪^(guò)程;

  2、向下折算:是當(dāng)B類凈值低于某個(gè)水平(通常為0.25)時(shí),將分級(jí)A和B的凈值重新歸為1,分級(jí)B的份額按照某個(gè)比例(在凈值水平為0.25時(shí)比例為1/4)進(jìn)行縮減,分級(jí)A中與B對(duì)應(yīng)的份額保持不變,其他份額(在凈值水平為0.25時(shí)比例為3/4)轉(zhuǎn)換為母基金份額的過(guò)程。

  分級(jí)基金份額折算是分級(jí)基金因收益分配或周期運(yùn)作等需要在特定情況下進(jìn)行的基金份額折算工作。

文章版權(quán)會(huì)計(jì)網(wǎng)kuaiji.com所有,未經(jīng)許可不得轉(zhuǎn)載。
掃碼關(guān)注“ 會(huì)計(jì)小助手公眾號(hào)
點(diǎn)擊菜單“
XXXX ”→訂閱即可
(微信需綁定公眾號(hào)才能成功接收提醒)
2021注會(huì)報(bào)名入口開通后,將及時(shí)給您發(fā)送微信通知
敬請(qǐng)關(guān)注