單位凈值是指開放式基金申購份額及贖回金額計算的基礎,即基金單位的凈資產(chǎn)價值。
每個營業(yè)日根據(jù)基金所投資證券市場收盤價計算出基金總資產(chǎn)價值,扣除基金當日的各類成本及費用后,得出該基金當日的資產(chǎn)凈值。除以基金當日所發(fā)生在外的基金單位總數(shù),就是每單位基金凈值。
基金單位資產(chǎn)凈值計算的公式為:單位凈值=(基金總資產(chǎn)-基金總負債)/基金總份額。
基金總資產(chǎn)指的是基金在某一時點所擁有的所有資產(chǎn),包括但不限于股票、債券、等各種投資品種的市值總和。基金總負債指的是基金在某一時點所需要償還的所有債務,包括但不限于基金管理費、運作費用等。基金總份數(shù)指的是基金發(fā)行時所設定的總份額。
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