亚洲午夜成aⅴ人片,真实的国产乱xxxx在线,与子敌伦刺激对白播放,亚洲一卡二卡三卡四卡18岁,怡红院免费的全部视频

客服服務
下載APP
來源 會計網(wǎng)
0

應付贖回款的賬務處理

2022-03-17 11:30
749 瀏覽

　　1、資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資人贖回或轉換轉出產(chǎn)品份額時：

　　借：實收資金

　　　　其他綜合收益

　　　　利潤分配——未分配利潤

　　　　貸：應付贖回款

　　2、實際支付贖回款或轉換轉出款時：

　　借：應付贖回款

　　　　貸：銀行存款

　　本科目核算按規(guī)定應付產(chǎn)品投資人的贖回款和轉換轉出款。期末貸方余額反映尚未支付的產(chǎn)品贖回款和轉換轉出款。

　　基金管理公司應當在接受基金投資人有效申請之日起，在規(guī)定的工作日內(nèi)支付贖回款項，尚未支付之前作為應付贖回款入賬。開放式基金按規(guī)定收取的贖回費，其中基本手續(xù)費部分歸辦理贖回業(yè)務的機構所有，尚未支付之前作為應付贖回費入賬；贖回費在扣除基本手續(xù)費后的余額歸基金所有，作為其他收入入賬。

文章版權會計網(wǎng)kuaiji.com所有，未經(jīng)許可不得轉載。
掃碼關注“ 會計小助手公眾號 ”
點擊菜單“ XXXX ”→訂閱即可
 （微信需綁定公眾號才能成功接收提醒）
2021注會報名入口開通后，將及時給您發(fā)送微信通知
敬請關注