交叉貨幣套期保值,是指利用一種外匯期貨合約為另一種貨幣保值。外匯期貨市場上只有各種外幣對美元的合約,很少有兩種非美元貨幣之間的期貨合約。若發(fā)生兩種非美元貨幣收付的情況下,就需要交叉貨幣套期保值。
套期保值,又稱對沖貿(mào)易,是指交易人在買進(或賣出)實際貨物的同時,在期貨交易所賣出(或買進)同等數(shù)量的期貨交易合同作為保值。它是一種為避免或減少價格發(fā)生不利變動的損失,而以期貨交易臨時替代實物交易的一種行為。套期保值的原則包括:交易方向相反原則;商品種類相同原則;商品數(shù)量相等原則;月份相同或相近原則。
會計網(wǎng)所有內(nèi)容信息未經(jīng)授權(quán)禁止轉(zhuǎn)載、摘編、復(fù)制及建立鏡像,違者將依法追究法律責(zé)任。不良信息舉報電話:15820538167。
滬公網(wǎng)安備
31010902002985號,滬ICP備19018407號-2,
CopyRight ? 1996-2025 kuaiji.com 會計網(wǎng), All Rights Reserved.
上海市互聯(lián)網(wǎng)舉報中心
中央網(wǎng)信辦舉報中心