出納涉及銀行業(yè)務(wù)有:存款;匯款;現(xiàn)金支票支取備用金;向銀行索取本單位回單。此外,還會(huì)涉及到銀行其他業(yè)務(wù),比如辦卡、銷卡等。出納人員不得兼任稽核工作、會(huì)計(jì)檔案保管工作以及收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。出納人員的裝備首要依據(jù)公司規(guī)劃與出納業(yè)務(wù)量的程度,一般都會(huì)選用一人一崗、一人多崗、一崗多人這三種方式。
一般公司出納業(yè)務(wù)最重要的包含處理銀行存款及現(xiàn)金回籠業(yè)務(wù);擔(dān)任匯票、支票、發(fā)票及收據(jù)的處理;擔(dān)任報(bào)銷職工日常差旅費(fèi);發(fā)放職工工資;編制銀行賬和現(xiàn)金賬,須逐筆掛號(hào),做到日清月結(jié),并擔(dān)任保管財(cái)政章。
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