財務(wù)管理期望收益率即財務(wù)管理范疇的預(yù)期收益率,預(yù)期收益率的公式為:預(yù)期收益率=無風(fēng)險收益率+投資項目的β值×投資組合的風(fēng)險溢酬。預(yù)期收益率指沒有意外事件發(fā)生時根據(jù)已知信息所預(yù)測能得到的收益率。
其中風(fēng)險溢酬是衡量一個投資者將其資產(chǎn)從無風(fēng)險投資轉(zhuǎn)移到一個平均水平的風(fēng)險投資時所需要承擔(dān)的額外收益。風(fēng)險溢酬是投資者投資組合的預(yù)期收益率減去無風(fēng)險投資的收益率的差額,當(dāng)投資組合的風(fēng)險越高,風(fēng)險溢酬的值也越大。
會計網(wǎng)所有內(nèi)容信息未經(jīng)授權(quán)禁止轉(zhuǎn)載、摘編、復(fù)制及建立鏡像,違者將依法追究法律責(zé)任。不良信息舉報電話:15820538167。
滬公網(wǎng)安備
31010902002985號,滬ICP備19018407號-2,
CopyRight ? 1996-2025 kuaiji.com 會計網(wǎng), All Rights Reserved.
上海市互聯(lián)網(wǎng)舉報中心
中央網(wǎng)信辦舉報中心